قراردادی است که به موجب آن یکی از طرفین ( مالک)عهده دار تامین سرمایه (نقدی) میگردد با قید این مطلب که طرف دیگر(عامل) با آن تجارت کرده و در سود حاصله هر دوطرف، شریک باشند.
اعتبار هدیه بگیرید و مشارکت کنید
با اعتبار هدیه، از خدمات ویژه استفاده کنید
در بازارکار حسابداری و مالی بدرخشید
خدمات مالی و حسابداری خود را معرفی کنید
شرایط اعطای تسهیلات
شرایط متقاضی
هر شخص حقیقی یا حقوقی که در بخش خدمات و بازرگانی فعالیت نماید و شرایط اعطای تسهیلات را فراهم نموده و مدارک مورد نیاز را ارائه نماید و نزد بانک دارای سابقه حساب بوده و برای بانک شناخته شده باشد می تواند از تسهیلات مضاربه استفاده نماید.
پس از دریافت تقاضای مشتری، برگ درخواست استفاده از تسهیلات مضاربه حسب مورد برای اشخاص حقیقی یا حقوقی در اختیار متقاضی قرارداده می شود تا برگ مذکور را در دو نسخه با کمال دقت تکمیل و پس از امضاء همراه با مدارک مورد لزوم به بانک تسلیم نماید. مطابقت امضای متقاضی در ذیل برگ درخواست تسهیلات بایستی با نمونه امضای مسلم الصدور وی به تایید شعبه برسد.
پس از بررسی و حصول اطمینان از اینکه به تمام سئوالات مندرج در برگ درخواست تسهیلات بطور کامل پاسخ داده شده است، نسبت به کسب اطلاعات درخصوص متقاضی حسب مورد از طریق اداره اطلاعات اعتباری و یا مامورین اداره امور شعب متبوع یا شعبه ذیربط اقدام می گردد.
واحدها می توانند بعد از کسب و جمع آوری‌مدارک مورد نیاز، با توجه به اطلاعات ماخوذه و در نظر گرفتن اطلاعاتی که درمورد موضوع مضاربه ازنظر قیمت خرید و فروش، رسمی یا متعارف بودن قیمت کالای مورد معامله و حصول اطمینان از اصالت معامله و صلاحیت کاری و توانایی عامل در انجام معامله و با ملحوظ نمودن نکات ذیل نسبت به بررسی تقاضای مشتری اقدام نمایند.
الف – متقاضی باید ضمن تعیین کالای مورد مضاربه، مدت خرید و فروش یا طول دوره معامله مورد مضاربه، وثایق و تضمینات خود را با ذکر مشخصات تعیین کند.
ب ـ در مواردی که موضوع بازرگانی داخلی باشد عامل باید پیش فاکتور یا فاکتور معتبر خرید کالا( براساس قیمت رسمی) را ارائه نماید. چنانچه قیمت رسمی برای کالای مورد معامله وجود نداشته باشد قیمت بر مبنای عرف محل، ملاک تشخیص بانک خواهد بود و واحدها می توانند با حصول اطمینان کامل از متعارف بودن قیمت کالای موضوع معامله و سایر هزینه های مربوطه و رعایت سایر مقررات و ضوابط، نسبت به انجام معامله اقدام نمایند.
ج ـ درصورتی که کالای موضوع مضاربه وارداتی باشد، عامل باید افر( پیش فاکتور) مربوط به سفارش کالا و فتوکپی مجوزهای لازم برای ورود آن را به فرم درخواست ضمیمه نماید.
دـ عامل باید قیمت تمام شده کالای مورد معامله شامل بهاء‌خرید و سایر هزینه های قابل قبول را برآورد نماید.
هـ ـ بهای فروش نقدی کالای مورد معامله‌با عنایت به قیمت روز آن، براساس ضوابط و بازار حاکم بر کالا تعیین شده باشد.
وـ کل سود حاصل از معامله و مبلغ سود پیشنهادی برای بانک باید تعیین شده باشد.
زـ اطمینان از برگشت سرمایه و سود مورد انتظار در طول دوره مضاربه.
ح ـ اخذ مجوزهای لازم در مورد صادرات یا واردات ( در صورتی که موضوع مضاربه ورود کالا و یا صدور آن باشد) براساس آخرین دستورالعملهای اجرائی اداره خارجه
ط ـ عدم تعهد ارزی موعد رسیده و واریز نشده ( در صورتی که موضوع مضاربه امور بازرگانی خارجی باشد ).
ی ـ الزام متقاضی به نگهداری و ثبت عملیات معامله مضاربه در دفاتر قانونی( در صورتی که متقاضی شخصیت حقوقی باشد.
پس از بررسی های لازم در صورتی که درخواست متقاضی مورد تایید و تصویب قرار گیرد با استفاده از طرح قراردادهای مربوطه نسبت به انعقاد قرارداد با عامل اقدام می گردد.
در قرارداد مضاربه قید می گردد که قرارداد مذکور براساس توافق طرفین در حکم اسناد لازم الاجراء و تابع آیین نامه اجرایی اسناد رسمی می باشد.
معاملاتی که طبق قوانین و مقررات موضوعه در مورد وثایق دریافتی باید در دفاتر اسناد رسمی انجام شوند، کماکان طبق تشریفات مربوط انجام خواهد شد.
با توجه به اینکه کلیه امور لازم برای انجام عملیات مضاربه بایستی طبق قرارداد مربوط توسط عامل انجام پذیرد، لذا امضای قرارداد و استفاده از سرمایه مضاربه نیز شخصاً و بدون تفویض وکالت به غیر باید توسط خود عامل صورت پذیرد.
بدیهی است واحدها مکلفند به منظور حصول اطمینان از حسن اجرای قرارداد مضاربه و برای جبران خسارت احتمالی وارد بر اصل سرمایه از عامل وثیقه یا تضمین کافی اخذ نمایند .
مدارک مورد نیاز و هزینه ها
الف – درصورتیکه متقاضی دارای پرونده عمومی نزد شعبه باشد:
1- برگ درخواست استفاده از تسهیلات مضاربه که در آن مشخصات نوع کار ، کالای مورد معامله، میزان سرمایه مورد نیاز، مدت خرید و فروش کالا و وثایق و تضمینات مربوط قید شده باشد.
2- پیش فاکتور مربوط به خرید کالای مضاربه ( اعم از مضاربه در امور بازرگانی داخلی، واردات و صادرات ).
3- صورت برآورد هزینه های قابل قبول در معامله مضاربه ( شامل قیمت خرید، هزینه های بیمه، حمل ونقل، انبار داری، بسته بندی، ارزبری، حق ثبت سفارش، حقوق گمرکی و سود بازرگانی کالای مورد معامله ).
4- فاکتور و صورت هزینه های انجام شده جهت تحقق معامله.
5- صورت برآورد بهای فروش نقدی کالای مورد معامله ( به قیمت متعارف یا روز) طبق مندرجات برگ درخواست.
6- صورت پیش بینی کل سود حاصل از انجام معامله و مبلغ سود پیشنهادی برای بانک طبق مندرجات برگ درخواست.
7- مجوزهای لازم در مواردیکه موضوع مضاربه صادرات یا واردات کالا باشد.
8- آخرین صورت مجلس ارزیابی وثایق غیرمنقول و منقول متقاضی.
9- فتوکپی ( تطبیق شده با اصل) سند مالکیت وثایق و تضمینات متقاضی.
10- بیمه نامه وثایق یا کالای موضوع مضاربه که بنام و بنفع بانک صادر شده باشد.
11- مصوبه انجام معامله مضاربه.
12- یک نسخه قرارداد منعقده مضاربه.
13- یک نسخه از کلیه اسناد حسابداری و انتظامی و تعهدات از بدو انعقاد قرارداد تا مرحله واریز و تصفیه آن.
14- سایر مدارکی که بنظر شعبه و یا سرپرستی اخذ و نگهداری آن ضروری بنظر برسد.
ب ـ در صورتی که متقاضی شخص حقیقی یا حقوقی بوده و فاقد ” پرونده عمومی“نزد شعبه باشد علاوه بر مدارک فوق حسب مورد اخذ و نگهداری مدارک زیر نیز در پرونده معاملاتی وی ضروری است:
15- اطلاعات اخذ شده درباره متقاضی حسب مورد از طریق اداره اطلاعات اعتباری و یا اداره امور شعب، سرپرستی متبوع یا شعبه مربوط.
16- اوراق اطلاعات اخذ شده از سایر منابع.
17- فتوکپی پروانه کسب معتبر متقاضی( تطبیق شده با اصل توسط شعبه ).
18- فتوکپی اسناد مربوط به مالکیت ملک یا سرقفلی یا اجاره نامه معتبر محل کار متقاضی.
19- فتوکپی کارت بازرگانی معتبر ( برای تجار و اشخاصی که در رابطه با شغل خود به امور تجارت داخلی و یا خارجی ملزم به داشتن کارت بازرگانی باشند) 20- اصل برگ امضاء مسلم الصدور متقاضی.
21- شماره حساب سپرده قرض الحسنه جاری متقاضی و تاریخ افتتاح آن: / / 13
22- شماره حساب سپرده قرض الحسنه پس انداز و تاریخ افتتاح آن: / / 13
23- فتوکپی کلیه صفحات شناسنامه متقاضی و در مورد شخص حقوقی، فتوکپی شناسنامه اعضاء هیئت مدیره و مدیر عامل شرکت.
24- یک قطعه آخرین عکس متقاضی و در خصوص شخص حقوقی، یک قطعه آخرین عکس اعضای هیئت مدیره و مدیر عامل شرکت.
و در خصوص اشخاص حقوقی فاقد پرونده عمومی نزد شعبه نیز مدارک و مستندات ذیل باید اخذ و در پرونده معاملاتی آن ها نگهداری شود:
25- فتوکپی اساس نامه شرکت ممهور به مهر اداره ثبت شرکت ها.
26- فتوکپی شرکت نامه ( درخصوص شرکت غیر سهامی )
27- روزنامه رسمی حاوی ثبت شرکت در اداره ثبت شرکت ها.
28- روزنامه رسمی حاوی ثبت آخرین تغییرات در ارکان شرکت.
29- روزنامه رسمی حاوی ثبت آخرین تغییرات و انتخاب هیئت مدیره و مدیرعامل و صاحبان امضاء مجاز شرکت.
30- لیست سهامداران عمده شرکت و تعداد و درصد سهام متعلق به آن ها.
31- گزارش بازرس قانونی و حسابرس شرکت مربوط به سه دوره مالی گذشته (درخصوص شرکت های وابسته و تحت پوشش موسسات دولتی و شرکت های پذیرفته شده در بورس سهام و اوراق بهادار)
32- آخرین اظهارنامه مالیاتی شرکت ممهور به مهر اداره دارایی محل. هزینه های احتمالی:
سود حاصل از معامله انجام شده منهای هزینه های قابل قبول ( شامل قیمت خرید، هزینه های بیمه، حمل و نقل، انبارداری، بسته بندی، حق ثبت سفارش، حقوق گمرکی، سود بازرگانی، هزینه های بانکی) به نسبت سهم سود طرفین قابل تقسیم است.
منبع
بانک ملی
ثبت نام و عضویت میز کار
