وظیفه اصلی بانک ایجاد توازن بین تعهدات کوتاه مدت مالی و سرمایهگذاریهای بلندمدت است. نگهداری مقادیر ناکافی نقدینگی بانک را با خطر عدم توانایی در ایفای تعهدات و درنتیجه ورشکستگی قرار میدهد.
اعتبار هدیه بگیرید و مشارکت کنید
با اعتبار هدیه، از خدمات ویژه استفاده کنید
در بازارکار حسابداری و مالی بدرخشید
خدمات مالی و حسابداری خود را معرفی کنید
مدیریت نقدینگی به دو روش کلی صورت میپذیرد:
اولین روش در مدیریت نقدینگی، استفاده هدایتشده از مدلهای مدیریت دارایی و بدهی است.
دومین روش در مدیریت نقدینگی، استفاده از روشهای مدیریت ریسک نقدینگی است.
مدیریت نقدینگی شامل شناسایی، سنجش، بررسی و کنترل عوامل ترازنامهای و غیر ترازنامهای است که بر میزان نقدینگی بانک تأثیرگذار هستند.
روشهای متفاوتی برای شناسایی و بررسی این عوامل وجود دارند که به دو گروه عمده تقسیم میشوند:
1. بررسی نسبتهای مالی ترازنامهای
2. استفاده از فنهای پیش بینی و روشهای مدل سازی
پیشرفتهترین روش در مدیریت نقدینگی، استفاده از مدلهای ریاضی، آمار و اقتصادسنجی برای پیشبینی نقدینگی مورد نیاز بانک است.
این مدلها حیطه گستردهای را پوشش میدهند که به دو نوع عمده مدلهای تابعی و مدلهای سری زمانی تقسیم میشوند.
روشهای مذکور جریان نقدینگی و میزان تقاضای نقدینگی را در شرایط عادی بررسی میکنند.
برای بررسی سایر شرایط مانند مواقعی که اتفاقات خاصی در شرف وقوع است و همچنین سایر اتفاقاتی که احتمال روی دادن آنها وجود دارد، از روش تحلیل سناریو استفاده میشود.
در این روش با توجه به احتمال وقایع گوناگون سناریوهای محتمل تعریفشده و از نظر نقدینگی بررسی میشود.
ثبت نام و عضویت میز کار