ﻧﻮﯾﺴﻨﺪﮔﺎن ﺑﯿﺸﻤﺎری ﻫﻤﭽﻮن ﺑﮑﻮس، ﮔﺮﮔﻮری و ﺗﻠﻤر، 1993 ﻧﺸﺎن دادﻧﺪ ﮐﻪ اﻧﺤﺮاف از اﺳﺘﺎﻧﺪارد و ﻧﺎدﯾﺪه ﮔﺮﻓﺘﻦ ﻗﯿﻤﺖ(ﻧﺮخ) آﺗﯽ ﻧﺎﭼﯿﺰﺗﺮ از آﻧﯽ ﻫﺴﺖ ﮐﻪ در آینده برای سودآوری ایجاد خطرنماید وﻧﻈﻢ ﺑﯿﺸﺘﺮی ﻧﺴﺒﺖ ﺑﻪ ﺑﺎزﮔﺸﺖ ﻧﻘﺪی وﺟﻮد دارد ﮐﻪ اﯾﻦ ﻧﻈﻢ ﻧـﺴﺒﯽ اﻧﺤـﺮاف از اﺳـﺘﺎﻧﺪارد، ﺟـﺪول ﻧﻮﺳﺎن ﭘﺬﯾﺮی قیمت نامیده می شود.
اعتبار هدیه بگیرید و مشارکت کنید
با اعتبار هدیه، از خدمات ویژه استفاده کنید
در بازارکار حسابداری و مالی بدرخشید
خدمات مالی و حسابداری خود را معرفی کنید
بیکرت(1996) ﺑﺤﺚ ﻣﯽﮐﻨﺪ درﺧﺼﻮص اﯾﻨﮑﻪ اﺳﺘﺎﻧﺪاردﻫﺎ ﺑﺮایﻗﻀﺎوت ﯾﮏ ﺗﺌﻮری ﻣﻨﺎﺳﺐ در ﺑﺎزار ﺛﺎﻧﻮﯾﻪ ﺗﻮاﻧﺎﯾﯽ ﺗﮑﺮار ﺟﺪول ﻧﻮﺳﺎن ﭘﺬﯾﺮی ﻗﯿﻤﺖ ﺑﺮﺳﻄﻮح ﮐﺎﻣﻞ ﻗﺎﺑـﻞ ﻗﺒـﻮﻟﯽاز ﻧﺎﭘﺎﯾـﺪاری را دارﻧﺪ. ﻣﺪل ﻫـﺎی آﻧﻬـﺎ ﻧـﻪ ﺗﻨﻬـﺎ ﺗﻮاﻧـﺎﯾﯽ ﺗﮑـﺮار ا ﯾـﻦ ﻧﻮﺳـﺎﻧﺎﻫـﺎی ﻧـﺴﺒﯽ را دارﻧـﺪ ﺑﻠﮑـﻪ ﺑﻬﺘـﺮﯾﻦ راه در ﺷﺒﺎﻫﺖ دادن به ﻧﻮﺳﺎن ﻣﻄﻠﻖ میﺑﺎﺷﻨﺪ. فرضیه نرخ آتیﺑﺪون ﺗﻮرش(ﻣﻨﺼﻔﺎﻧﻪ) ﺗﻌﯿﯿﻦ ﻣﯽﮐﻨـﺪ ﮐـﻪ ﻧـﺮخ ارز آﺗـﯽ ﭘـﻮل را ﯾـﺞ ﺧﺎرﺟﯽ ﻣﯽ ﺑﺎﯾﺴﺖ ﺗﻌﯿﯿﻦﮐﻨﻨﺪه ﻣﻨﺼﻔﺎﻧﻪ ﻧﺮخﻧﻘﺪی آ ﺗـﯽ ﺑﺎﺷـﺪ. در اﻗﺘـﺼﺎدﻫﺎی پیشرفته ﻋﻤﻠﮑﺮدﻫـﺎی ﺗﺠﺮﺑﯽ ﻗﺎﺑﻞ ﺗﻮﺟﻬﯽ ﺗﻮﺳﻂ ﻣﺤﻘﻘﺎن ﺑﺮای ﺑﺮرﺳﯽ UFH ﺻﺤﺖ اﻋﺘﺒﺎر اﻧﺠﺎم ﺷﺪه اﺳﺖ؛ ﻫﺮ ﭼﻨـﺪ ﻧﺘـﺎﯾﺞ ﺑﺎ ﯾﮑﺪﯾگرﮐﺎﻣﻼ ﺗﺮﮐﯿﺐ ﺷﺪه اﻧﺪ. از ﺟﻤﻠﻪ در ﻣﺘﻮن ﮐـﺎر ﺗﺠﺮﺑـﯽ ( ﯾـا ﺣﺘـﯽ ﻧﻈـﺮی ) ﺑﺮرﺳـﯽ و آزﻣﺎﯾش صحت اعتبار UFH در ﺑﺎزار ﻓﺎرﮐﺲ ﻫﻨﺪوﺳﺘﺎن اﻧﺠﺎم گرفت.
منبع:
فراچارت
ثبت نام و عضویت میز کار
