وظیفه اصلی بانک ایجاد توازن بین تعهدات کوتاه مدت مالی و سرمایه گذاریهای بلندمدت است. نگهداری مقادیر ناکافی نقدینگی بانک را با خطر عدم توانایی در ایفای تعهدات و در نتیجه ورشکستگی قرار میدهد.
اعتبار هدیه بگیرید و مشارکت کنید
با اعتبار هدیه، از خدمات ویژه استفاده کنید
در بازارکار حسابداری و مالی بدرخشید
خدمات مالی و حسابداری خود را معرفی کنید
نگهداری مقادیر فراوان نقدینگی، نوع خاصی از تخصیص ناکارآمد منابع است که باعث کاهش نرخ سود دهی بانک به سپرد ه های مردم و در نتیجه از دست دادن بازار میشود. پیش بینی جریانهای نقدینگی در هر بانکی، باید در قالب سه سناریوی زیر طرح ریزی شوند:
سناریوی شرایط نرمال
سناریوی شرایط بحرانی در داخل بانک
سناریوی شرایط بحرانی در بازارهای پولی و بانکی
در پیش بینی جریانهای وجوه، بانک‌ها باید زمانبندی این جریانها را برای هر نوع دارایی و بدهی با بررسی احتمال رخداد هر نوع رفتار جریانی و نیز اعمال برخی فروض تحت سناریوهای مورد بررسی، تعیین و مشخص کنند. چنین اقدامات و بررسیهایی درباره زمانبندی و اندازة جریانهای وجوه، به عنوان بخشی جدایی ناپذیر از ساختار طبقه بندی سررسیدها (تحت سناریوهای ذکر شده) مطرح است.
در سناریوی شرایط نرمال و در خصوص جریانات وجوه، فرض میشود که بسیاری از وامهای در حال سررسید در زمان مقرر بازپرداخت شده و یا سپردههای بانکی به سهولت جایگزین شده و سپردههای قبلی تجدید میشوند.
در شرایط بحران داخل بانکی، فرض میشود که بانک‌ها قادر به جایگزین نمودن بیشتر بدهی‌ها و سپردهها نیستند. با استخراج جدول شکاف نقدینگی امکان محاسبه ریسک نقدینگی بر مبنای روشهای آماری مرسوم نظیر جریانات وجوه در معرض خطر فراهم خواهد شد.
ثبت نام و عضویت میز کار
